Yetkili kaynaklara göre, para Hollanda'da düzenli olarak aklanmakta ve sözde olağandışı parasal işlemler kaydedilmektedir. Her şeyden önce, bu, "siyah" olarak kazanılan paranın yasallaştırılması için suç parası veya hesaplarla bağlantılıdır. Bu durum, ülkenin hükümetine uymuyor ve bununla mücadele etmek için, MOT - Wet Melding Ongebruikelijke Transacties adı verilen olağandışı işlemlerin bildirilmesine ilişkin bir yasa çıkarıldı. Ancak şimdi vergi denetimleri daha da zorlaşacak - 10 avrodan başlayan her ödeme kontrol edilecek. Bu, artık mobilya, ev, araba vb. Satın alırken daha dikkatli olmanız gerektiği anlamına gelir, çünkü bu maliyetler kara para aklama yasası kapsamına girebilir.
Olağandışı işlem bildirimi
Yukarıda belirtildiği gibi, Hollanda'da alışılmadık bir işlem bildirimi (MOT) yasası ve Zutemeer'de bulunan alışılmadık bir işlem bildirim merkezi vardır. Bu merkezin amacı, genel resimden sıyrılan işlemlerle ilgili bilgileri toplamak, saklamak, işlemek ve analiz etmektir. Merkez, benzer işlevlere sahip yabancı kuruluşlarla iletişim kurmakta ve ayrıca yıllık bir rapor hazırlamaktadır. Şüpheli görünen operasyonlar derhal uygun soruşturma servislerine yönlendirilir. Olağandışı İşlem Bildirimi Yasası, muhasebeciler, vergi danışmanları, noterler ve avukatlar dahil olmak üzere bağımsız profesyoneller için de geçerlidir.
Hangi işlemler olağandışı kabul edilir?
Kara Para Aklama ve Terörün Finansmanını Önleme Yasası olan WWFT'ye göre, aşağıdaki kriterlerden birini veya birkaçını karşılıyorsa bir işlem olağandışıdır:
- Kara para aklama veya terör finansmanı ile ilgili bankalarla yapılan işlemler.
- Maliye Bakanı ve Adalet Bakanı tarafından kabul edilemez bir kara para aklama veya terör finansmanı riski taşıdığı belirlenen ülke veya bölgelerde bulunan bankalar veya kişilerle yapılan işlemler.
- Bir para biriminden diğerine nakit değişimi veya büyük paralarla küçük banknotların takas edilmesi söz konusu olduğunda bankalarda 10 Euro veya daha fazla tutarındaki nakit işlemler.
- Bureaux de change veya döviz bürolarında, nakit, çek veya kredi / banka kartı ile para sağlanmışsa, nakit veya çek yoluyla hesaba para yatırıldığında 10 EUR veya daha fazla tutarındaki nakit işlemleri.
- Hollanda'daki bir yan kuruluşla 10 € veya üzeri işlemlerde kredi kartı kullanmak.
- Kredi kartına 10 EUR veya daha fazla miktarda nakit depozito.
- 10 € veya daha fazla paraya kumarhaneye bozuk para, banknot veya diğer değerli eşyalar yatırmak.
- Kumarhanelerde 10 EUR ve üzeri tutarlarda nakit işlemler.
- Çekleri yatırarak veya dövizle ödeyerek bir kumarhanedeki bir müşteriye 10 € veya daha fazla değerde fiş satmak.
- Nakit olarak ödenecek tutar 20 Euro veya daha fazla olduğunda tamamen veya kısmen nakit olarak ödenen taşıtlar, gemiler, sanat eserleri, antika eşyalar, değerli taşlar, değerli metaller, mücevherler veya mücevherler gibi değeri yüksek öğelerin satın alınması.
- Danışmanlık hizmetleri için 10 EUR veya daha fazla miktarda ödeme, profesyonellerin kendilerine veya aracıları aracılığıyla nakit olarak, nakit, hamiline ait çekler veya benzeri ödeme araçlarıyla ödenmesi.
Olağandışı işlem bildirimi. Kim rapor vermek zorundadır?
- Bankalar, sigortacılar, yatırım kuruluşları, para transfer büroları, kredi kartı şirketleri ve kumarhaneler gibi finansal hizmet sağlayıcıları.
- Arabalar, sanat eserleri ve antika eşyalar, gemiler gibi değerli eşyaların satıcıları; müzayede evleri ve kuyumcular.
- Avukatlar, noterler, muhasebeciler, vergi danışmanları ve komisyoncular gibi belirli mesleklerin temsilcileri.
Olağandışı bir işlemi bildirirken sağlanacak bilgiler:
- müşterinin kimliği;
- kimlik kartının türü ve numarası;
- işlemin niteliği, zamanı ve yeri;
- işlem tutarı;
- işlemde yer alan paranın veya diğer değerli eşyaların menşei ve varış yeri;
- işlemi olağandışı yapan koşullar.
Küçük ve orta ölçekli işletmelere gelince
10 Temmuz 2018'de kurallar daha da sıkılaştırıldı: 10 veya daha fazla işlem gerçekleştirirken, tüm girişimciler ve satıcılar alıcının pasaportunu kontrol etmeli, gerçekten alıcının pasaportu olup olmadığını öğrenmeli ve tüm kopyaları beş yıl boyunca saklamalıdır.
2020 ve 2021 için kara para aklamayı önleme planları
1 Temmuz 2019'da hükümet kara para aklamayla mücadele için bir plan sundu, işte bu plandan bazı noktalar:
- 2020'den itibaren kripto para satıcılarını kontrol etme (bitcoinler ve altcoinler).
- 2020'den itibaren tüzel kişiler ve derneklerle ilgili olarak daha fazla şeffaflığın sağlanması planlanmaktadır. Bu, örneğin, şirketlerin nihai yararlanıcılarının listelerinin sağlanması için geçerlidir.
- 2021'den itibaren satıcılar için 3000 € nakit limiti getirilecek.
- 2021'den itibaren BEA adalarının (Bonaire, (Sant) Eustatius ve Saba) yasal çerçevesi sıkılaştırılacak.
- Bakanlar Kurulu ayrıca Avrupa'da 500 avroluk banknotların kaldırılmasını başlatmak istiyor.
Tüm bunlar sizi iş yapmayı ve nakit kullanarak pahalı satın almaları düşündürür. Olağandışı işlem bildirimi yasalarına tabi olmaktan kaçınmak için aldığınız ve sattığınız şeylere dikkat edin.
Yayın Tarihi: 03.12.2019
