Legea tranzitorie a Țărilor de Jos privind includerea beneficiarilor finali ai societăților fiduciare într-un registru special (registru UBO) a expirat la 27 martie 2022. Solicitările primite de prelungire a perioadei de înregistrare au fost respinse. O parte semnificativă a trusturilor nu a fost încă înregistrată în registrul UBO. Camera de Comerț (Kamer van Koophandel) va trimite cazurile unor astfel de companii către Biroul de Coerciție Economică (Bureau Economische Handhaving). Biroul va trimite un memento proprietarilor și apoi va începe să ia măsuri de executare, inclusiv impunerea de amenzi. Dacă este necesar, este posibilă transferarea cauzei la Parchet pentru atragerea la răspundere penală a contravenienților.
Forma organizatorică și juridică a trustului în Țările de Jos în sine lipsește. Cu toate acestea, astfel de companii din alte țări care operează în Țările de Jos sunt enumerate la articolul 31 alineatul (10) din Directiva privind spălarea banilor. Din acest motiv, atât fondurile mutuale închise, cât și cele deschise, înregistrate în străinătate și care operează în Țările de Jos, sunt supuse înregistrării în registrul beneficiarilor finali (UBO). Proprietarii și depozitarii fondurilor fiduciare care au reședința sau sunt înregistrați în Țările de Jos sunt supuși înregistrării. Trusturile înregistrate în afara Uniunii Europene sunt supuse înregistrării cu condiția ca acestea să efectueze tranzacții comerciale sau să achiziționeze proprietăți imobiliare în Țările de Jos. Dacă trustul este înregistrat într-una dintre țările UE, nu este necesară înregistrarea suplimentară în Țările de Jos.
Aflați mai multe despre înregistrarea la registrul UBO din Țările de Jos pe site-ul nostru.
Data publicării: 12.05.2022
