Serviciul de venituri interne, spălare de bani și tranzacții neobișnuite

Potrivit unor surse competente, banii sunt spălați în mod regulat în Olanda și sunt înregistrate așa-numitele tranzacții monetare neobișnuite. În primul rând, acest lucru este legat de bani criminali sau de conturi pentru legalizarea banilor câștigați „în negru”. Această situație nu se potrivește cu guvernul țării și pentru a o combate, a fost introdusă o lege privind notificarea tranzacțiilor neobișnuite, așa-numita MOT - Wet Melding Ongebruikelijke Transacties. Cu toate acestea, acum inspecțiile fiscale vor deveni și mai dure - fiecare plată de la 10 de euro va fi verificată. Aceasta înseamnă că acum trebuie să fiți mai atenți atunci când cumpărați mobilier, o casă, o mașină și așa mai departe, deoarece aceste costuri pot intra sub incidența legii privind spălarea banilor. 

Notificare neobișnuită a tranzacției

După cum sa menționat mai sus, Olanda are o lege neobișnuită privind notificarea tranzacțiilor (MOT) și un centru neobișnuit de notificare a tranzacțiilor situat în Zutemeer. Scopul acestui centru este de a colecta, stoca, prelucra și analiza informații despre tranzacțiile care nu sunt obișnuite. Centrul menține contactul cu organizațiile străine care au funcții similare și, de asemenea, pregătește un raport anual. Operațiunile care par suspecte sunt trimise imediat la serviciile de investigație corespunzătoare. Legea privind notificarea tranzacțiilor neobișnuite se aplică și profesioniștilor independenți, inclusiv contabililor, consultanților fiscali, notarilor și avocaților.

Ce tranzacții sunt considerate neobișnuite?

Conform WWFT, Legea privind prevenirea spălării banilor și a finanțării terorismului, o tranzacție este neobișnuită dacă îndeplinește unul sau mai multe dintre următoarele criterii:

• Tranzacții cu bănci implicate în spălarea banilor sau finanțarea terorismului.
• Tranzacții cu bănci sau persoane aflate în țări sau teritorii identificate de ministrul finanțelor și ministrul justiției ca având un risc inacceptabil de spălare de bani sau finanțare a terorismului.
• Tranzacții în numerar în bănci în valoare de 10 de euro sau mai mult, atunci când este vorba de schimbul de numerar dintr-o monedă în alta sau schimbul de note mici pentru cele mari.
• Tranzacții în numerar la birourile de schimb valutar sau la casele de schimb valutar în valoare de 10 EUR sau mai mult, dacă fondurile sunt furnizate sub formă de numerar, cecuri sau prin card de credit / debit, atunci când banii sunt creditați în cont prin numerar sau cecuri.
• Folosirea unui card de credit pentru tranzacții de 10 EUR sau mai mult cu o filială din Olanda.
• Depunere în numerar pe un card de credit în valoare de 10 EUR sau mai mult.
• Depunerea de monede, bancnote sau alte obiecte de valoare în cazinou la 10 EUR sau mai mult.
• Tranzacții în numerar în cazinouri pentru suma de 10 de euro sau mai mult.
• Vânzarea de jetoane în valoare de 10 EUR sau mai mult unui client într-un cazinou prin depunerea cecurilor sau prin plata în valută.
• Achiziționarea de articole de mare valoare, precum vehicule, nave, artă, antichități, pietre prețioase, metale prețioase, bijuterii sau bijuterii, plătite integral sau parțial în numerar atunci când suma plătibilă în numerar este de 20 euro sau mai mult.
• Plata serviciilor de consultanță în valoare de 10 EUR sau mai mult, plătibilă în numerar profesioniștilor înșiși sau prin intermediarul acestora, în numerar, cecuri la purtător sau mijloace de plată similare.

Notificare neobișnuită a tranzacției. Cine este obligat să raporteze?

• Furnizori de servicii financiare precum bănci, asigurători, instituții de investiții, birouri de transfer de bani, companii de carduri de credit și cazinouri.
• Vânzători de articole valoroase precum autoturisme, artă și antichități, nave; case de licitații și bijuterii.
• Reprezentanți ai anumitor profesii precum avocați, notari, contabili, consultanți fiscali și brokeri.

Informații care trebuie furnizate la raportarea unei tranzacții neobișnuite:

• identitatea clientului;
• tipul și numărul cărții de identitate;
• natura, ora și locul tranzacției;
• suma tranzacției;
• originea și destinația banilor sau a altor obiecte de valoare implicate în tranzacție;
• circumstanțe care fac tranzacția neobișnuită.

În ceea ce privește întreprinderile mici și mijlocii

La 10 iulie 2018, regulile au fost înăsprite și mai mult: la încheierea tranzacțiilor pentru 10 sau mai mulți, toți antreprenorii și vânzătorii trebuie să verifice pașaportul cumpărătorului, să afle dacă este într-adevăr pașaportul cumpărătorului și să păstreze toate exemplarele timp de cinci ani.

Planuri de combatere a spălării banilor pentru 2020 și 2021 

La 1 iulie 2019, guvernul a prezentat un plan de combatere a spălării banilor, iată câteva puncte din acest plan:

• Controlul vânzătorilor de criptomonede din 2020 (bitcoin și altcoins).
• Din 2020, este planificată obținerea unei transparențe mai mari în ceea ce privește persoanele juridice și asociațiile. Acest lucru se aplică, de exemplu, la furnizarea listelor cu beneficiarii finali ai companiilor.
• Din 2021, va fi introdusă o limită de numerar de 3000 EUR pentru vânzători.
• Din 2021, cadrul legal pentru insulele BEA (Bonaire, (Sant) Eustatius și Saba) va fi înăsprit.
• De asemenea, Cabinetul de Miniștri dorește să inițieze abolirea bancnotelor de 500 de euro în Europa.

Toate acestea te fac să te gândești să faci afaceri și doar la achiziții scumpe folosind numerar. Aveți grijă la ceea ce cumpărați și vindeți pentru a nu fi supus unor legi neobișnuite privind notificarea tranzacțiilor.