Cerințe pentru facturare

Deci, v-ați înregistrat compania, ați început să lucrați și trebuie să emiteți o factură pentru serviciul furnizat sau bunurile vândute, pentru a o face corect, trebuie să știți ce cerințe trebuie să îndeplinească acest document. Iată ce ar trebui să fie textura ta:

Datele tale:

• Numele tău complet. Furnizați numele legal al companiei dvs. Un nume comercial este, de asemenea, posibil dacă este înregistrat la o cameră de comerț (KvK) împreună cu o adresă.
• adresa ta completă. Indicați adresa în care se află compania. Menționarea numai a numărului cutiei poștale nu este suficientă.
• numărul dvs. BTW
• numărul dvs. KvK (numărul de înregistrare în Camera de Comerț IP)

Ce altceva mai poți indica în secțiunea despre tine: numărul contului tău bancar, sigla, deviza (acest lucru nu este necesar, dar este și posibil, va face textura mai solidă), locația nu este limitată în niciun fel (majoritatea des, desigur, acest lucru se face în antet).

Detalii cumpărător:

• numele complet al clientului dvs.
• tav (terattentievan) al clientului, dacă există o anumită persoană în compania clientului căruia îi este destinat contul
• adresa completă a clientului
• numărul de înregistrare (foarte de dorit, mai ales dacă este un cumpărător străin) nu este cerut de lege
• dacă vânzarea sau serviciul se află în UE, atunci numărul BTW al cumpărătorului (asigurați-vă că îl verificați pentru validitate). În acest caz, îi veți putea vinde bunuri cu o cotă zero de TVA. În cazul în care acest număr nu este acolo, biroul fiscal nu va putea să o facă. Același lucru este valabil și în situația BTWverleg (transferul BTW către alt plătitor, este necesar numărul BTW al plătitorului).

Acreditări de facturare:

• data la care a fost emisă factura
• data până la care factura este valabilă
• numărul facturii secvențiale (este foarte important ca numerotarea să înceapă cu unul și să nu lipsească numerele, deoarece acest lucru va ridica întrebări de la biroul fiscal). Poate apărea o situație când trebuie să ștergeți o factură (clientul a refuzat serviciul sau a returnat marfa). În acest caz, dacă factura este ultima, puteți pur și simplu să o ștergeți și să scrieți una nouă cu acest număr. Dacă nu este ultima și au fost deja emise facturi noi după aceasta, trebuie să scrieți o altă factură (nota de credit) cu numărul de serie corespunzător, care va anula cea nevalidă. Ar trebui să conțină aceleași informații ca în prima factură și aceeași sumă, dar cu un minus. Când numerotați, puteți utiliza litere sau numere complexe, principalul lucru nu este să confundați sau să duplicați numerotarea.
• numele bunurilor sau serviciilor pe care le-ați furnizat
• numărul de bunuri sau volumul de servicii furnizate de dvs. (este posibil cu o explicație)
• data la care au fost furnizate bunurile sau serviciile sau data plății în avans (opțional, de obicei este indicată perioada serviciilor furnizate, ca standard factura trebuie emisă în termen de o lună de la furnizarea acestora)
• suma pe care o percepeți fără TVA

Furnizați servicii cu cote diferite de TVA? În acest caz, vă rugăm să indicați sume separate. Includeți și prețul unitar, dacă este posibil.

• rata TVA pe care o percepeți
• Suma TVA
• suma de plată

Suma este rotunjită de metoda matematică la 2 zecimale.

Este foarte important să nu uitați să indicați numărul contului, unde să plătiți. Și în cazul în care contul nu aparține companiei, ci dvs. personal (acest lucru este permis), atunci asigurați-vă că indicați că este necesar să plătiți pe acest cont indicând numele titularului contului, deoarece dacă se indică numele companiei, iar contul este personal, atunci banca nu va rata o astfel de plată.

În unele cazuri, se aplică reguli speciale de facturare. Acestea pot fi găsite pe site-ul biroului fiscal. aici

Vom discuta despre excepții, care pot să nu afișeze facturi sau să le expună în alt mod, într-un alt articol.