Urząd Skarbowy, pranie brudnych pieniędzy i nietypowe transakcje

Według kompetentnych źródeł w Holandii regularnie prane są pieniądze i rejestrowane są tak zwane nietypowe transakcje pieniężne. Przede wszystkim wiąże się to z kryminalnymi pieniędzmi lub kontami do legalizacji pieniędzy zarobionych „na czarno”. Sytuacja ta nie odpowiada rządowi kraju i aby temu przeciwdziałać, wprowadzono ustawę o powiadamianiu o nietypowych transakcjach tzw. MOT - Wet Melding Ongebruikelijke Transacties. Jednak teraz kontrole podatkowe staną się jeszcze trudniejsze - każda płatność od 10 000 euro zostanie sprawdzona. Oznacza to, że teraz musisz być bardziej ostrożny przy zakupie mebli, domu, samochodu itd., Ponieważ te koszty mogą podlegać przepisom o praniu brudnych pieniędzy. 

Niezwykłe powiadomienie o transakcji

Jak wspomniano powyżej, w Holandii obowiązują przepisy dotyczące powiadamiania o nietypowych transakcjach (MOT) oraz centrum powiadamiania o nietypowych transakcjach zlokalizowane w Zutemeer. Celem tego centrum jest gromadzenie, przechowywanie, przetwarzanie i analizowanie informacji o transakcjach, które wyróżniają się z ogólnego obrazu. Centrum utrzymuje kontakt z organizacjami zagranicznymi pełniącymi podobne funkcje, a także przygotowuje roczne raporty. Operacje, które wydają się podejrzane, są natychmiast kierowane do odpowiednich służb dochodzeniowych. Ustawa o nietypowych transakcjach ma również zastosowanie do niezależnych specjalistów, w tym księgowych, doradców podatkowych, notariuszy i prawników.

Jakie transakcje są uważane za nietypowe?

Według WWFT, ustawy o zapobieganiu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, transakcja jest nietypowa, jeśli spełnia co najmniej jedno z poniższych kryteriów:

• Transakcje z bankami biorącymi udział w praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu.
• Transakcje z bankami lub osobami fizycznymi znajdującymi się w krajach lub terytoriach wskazanych przez Ministra Finansów i Ministra Sprawiedliwości jako niosące ze sobą niedopuszczalne ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
• Transakcje gotówkowe w bankach na kwotę 10 euro lub więcej, jeśli chodzi o wymianę gotówki z jednej waluty na drugą lub wymianę małych banknotów na duże.
• Transakcje gotówkowe w kantorach lub kantorach wymiany walut na kwotę 10 000 EUR lub więcej, jeżeli środki są przekazywane w formie gotówki, czeków lub kartą kredytową / debetową, gdy pieniądze są zaksięgowane na rachunku gotówką lub czekami.
• Korzystanie z karty kredytowej do transakcji o wartości 10 000 EUR lub więcej z filią w Holandii.
• Wpłata gotówkowa na kartę kredytową w wysokości 10 000 EUR lub więcej.
• Wpłacanie monet, banknotów lub innych wartościowych przedmiotów do kasyna za 10 € lub więcej.
• Transakcje gotówkowe w kasynach na kwotę 10 000 EUR lub więcej.
• Sprzedawanie żetonów o wartości 10 000 € lub więcej klientowi w kasynie poprzez wpłacanie czeków lub płacenie w obcej walucie.
• Zakup przedmiotów o dużej wartości, takich jak pojazdy, statki, dzieła sztuki, antyki, kamienie szlachetne, metale szlachetne, biżuteria lub biżuteria, opłacony w całości lub w części gotówką, gdy kwota płatna gotówką wynosi 20 000 euro lub więcej.
• Płatność za usługi doradcze w wysokości 10 000 EUR lub więcej, płatne gotówką na rzecz samych specjalistów lub za pośrednictwem ich pośredników, gotówką, czekami na okaziciela lub podobnymi środkami płatniczymi.

Niezwykłe powiadomienie o transakcji. Kto jest zobowiązany do zgłaszania?

• Dostawcy usług finansowych, tacy jak banki, ubezpieczyciele, instytucje inwestycyjne, biura przekazów pieniężnych, firmy obsługujące karty kredytowe i kasyna.
• Sprzedawcy cennych przedmiotów, takich jak samochody, dzieła sztuki i antyki, statki; domy aukcyjne i jubilerzy.
• Przedstawiciele niektórych zawodów, np. Prawnicy, notariusze, księgowi, doradcy podatkowi i brokerzy.

Informacje, które należy podać przy zgłaszaniu nietypowej transakcji:

• tożsamość klienta;
• rodzaj i numer dowodu osobistego;
• charakter, czas i miejsce transakcji;
• kwotę transakcji;
• pochodzenie i przeznaczenie pieniędzy lub innych wartościowych przedmiotów związanych z transakcją;
• okoliczności, które sprawiają, że transakcja jest nietypowa.

Jak dla małych i średnich firm

10 lipca 2018 roku zasady zostały jeszcze bardziej zaostrzone: przy zawieraniu transakcji na 10 lub więcej wszyscy przedsiębiorcy i sprzedawcy muszą sprawdzić paszport kupującego, dowiedzieć się, czy to naprawdę jest paszport kupującego i przechowywać wszystkie kopie przez pięć lat.

Plany przeciwdziałania praniu pieniędzy na lata 2020 i 2021 

1 lipca 2019 roku rząd przedstawił plan walki z praniem brudnych pieniędzy, oto kilka punktów z tego planu:

• Kontrolowanie sprzedawców kryptowalut od 2020 roku (bitcoiny i altcoiny).
• Od 2020 r. Planowane jest osiągnięcie większej przejrzystości w odniesieniu do osób prawnych i stowarzyszeń. Dotyczy to na przykład dostarczania list ostatecznych beneficjentów przedsiębiorstw.
• Od 2021 r. Dla sprzedających zostanie wprowadzony limit gotówkowy w wysokości 3000 euro.
• Od 2021 r. Ramy prawne dla wysp BEA (Bonaire, (Sant) Eustatius i Saba) zostaną zaostrzone.
• Gabinet Ministrów chce także zainicjować zniesienie banknotów 500 euro w Europie.

Wszystko to sprawia, że ​​myślisz o biznesie i po prostu o drogich zakupach za gotówkę. Uważaj, co kupujesz i sprzedajesz, aby nie dać się złapać na nietypowe przepisy dotyczące powiadomień o transakcjach.