Нидерландыда UBO тізілімін енгізу 1 жылдың 2023 қаңтарына дейін кейінге қалдырылды. UBOs (Ultimate Beneficicial Owners) соңғы бенефициар иелері болып табылады. Бұл термин компанияға иелік ететін немесе оған бақылау жасайтын тұлғаларға қатысты. Алдыңғы UBO тіркеу мерзімі 1 жылдың 2022 қыркүйегі болатын.
Барлық компаниялар өздерінің соңғы бенефициарларын ашуға міндетті. Бұл шара экономикалық қылмыспен күресуге бағытталған, осылайша нақты тұлғалар бұдан былай бет-жүзі жоқ компания атауларының артына жасырынып қалмауы керек. Осылайша ақшаны жылыстатуға, салық төлеуден жалтаруға және терроризмді қаржыландыруға қарсы күресті күшейтуге болады деген сенім бар.
Түпкілікті бенефициар иелеріне мына тұлғалар жатады:
- қоғамның немесе заңды тұлғаның акцияларының 25%-дан астамына иелік ету;
- серіктестікте 25%-дан астам дауыс құқығы бар;
- ресми түрде компанияның директорлары болып тағайындалады немесе оған тиімді бақылау жасайды.
Арнайы тізілімде UBO тіркеу міндеті - әртүрлі заңды тұлғалардың барлық нақты иелерін анықтау. Мұндай адамдар көбінесе ұзақ компаниялар тізбегінің артына тығылады, енді олар бұған нүкте қояды. Мәселен, мысалы, егер компания холдингтің бөлігі болса, оның соңғы бенефициар иелері ретінде холдингтің иелері көрсетілуі керек.
Экономикалық қылмыспен күресу – игілікті міндет, өркениетті елдердің барлығы қазір осындай күреспен айналысуда. Алайда, Нидерландының Сауда-өнеркәсіп палатасы 1 қыркүйектен бастап UBO реестрін енгізу міндетіне жетпейді. Сонымен қатар, мүдделі компаниялар тізілімге енгізілген деректердің сапасын сынға алады және ертерек мерзім өткеннен кейін UBO тізіліміне байланысты проблемалар туындайды деп қорқады.
29 жылдың 2022 шілдесінде барлық мүдделі тараптар UBO тізілімін енгізу қосымша уақытты қажет ететіні туралы мәлімдеме таратты. Енді компаниялардың түпкілікті бенефициар иелері тізілімге 1 жылдың 2023 қаңтарына дейін енгізілуі керек деп шешілді. Жаңа мерзім Сауда-өнеркәсіп палатасына құжаттарын тапсырып қойған, бірақ тіркелуі әлі аяқталмаған компанияларға ғана қатысты.
Нидерландыдан және әлемнен көбірек жаңалықтар
Nalog.nl Нидерландыда заң, салық, бухгалтерлік және иммиграциялық қызметтерді ұсынады. Көмек керек болса, кеңес алу үшін біздің қызметкерлерге хабарласыңыз!
Жарияланған күні: 10.08.2022 ж
