ანგარიშის ტრანზაქციების შემოწმება ჩვეულებრივი ხდება

კომპანიები და ფიზიკური პირები სულ უფრო ხშირად იღებენ მოთხოვნებს ბანკებისგან, რომლებიც სთხოვენ მათ ახსნან ანგარიშის ტრანზაქციები. ეს ტრანზაქციები იბლოკება მანამ, სანამ ბანკის დაკმაყოფილების ახსნა არ იქნება მიწოდებული. რა თქმა უნდა, ასეთი შემოწმებები აღიზიანებს მომხმარებელს.

რა ხდება?

ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების პრევენციის აქტი  (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme - Wwft) ავალდებულებს ბანკებს და სხვა ფინანსურ ინსტიტუტებს, აღკვეთონ ფულის გათეთრება და ტერორიზმის დაფინანსება.

კრიმინალები ცდილობენ ფულის გათეთრებას დიდი შენაძენებით, მაგალითად, იახტებისა და ვილების ყიდვით, რადგან შემდგომი გაყიდვისას შემოსავალი იბეგრება და ლეგალური ხდება. ფიზიკურ და იურიდიულ პირებს შეუძლიათ გადარიცხონ ფული ტერორისტულ ორგანიზაციებს თავიანთი საქმიანობის გასაგრძელებლად. ამიტომ, WWFT კანონი მიზნად ისახავს კრიმინალური ფულადი გზავნილების კონტროლს. სამწუხაროდ, ძნელია უბრალოდ უკანონო გადარიცხვების განცალკევება ლეგალურიდან, ამიტომ თითქმის ყველა დიდი და უჩვეულო ტრანზაქცია გაძლიერებული კონტროლის ქვეშ ექცევა.

ზემოთ ნახსენები ორგანიზაციები ვალდებულნი არიან შეატყობინონ საეჭვო ფულადი ნაკადები ნიდერლანდების ფინანსური დაზვერვის განყოფილებას (FIU). თითოეული ტიპის ორგანიზაციისთვის არსებობს FIU-ს მიერ შედგენილი ტრანზაქციების საეჭვოობის დასადგენად კრიტერიუმების სია და ეს სია ხშირად ფართოვდება.

რა ტრანზაქციები შემოწმდება? 

ფიზიკურ პირებთან მიმართებაში საეჭვო ტრანზაქციების კრიტერიუმებია:   

• თანხების გადარიცხვა კონფლიქტის ზონებში და უკან, 
• საზღვარგარეთიდან მიღებული დიდი ოდენობით თანხები
• საქველმოქმედო შემოწირულობები,
• ოპერაციების განხორციელება დოკუმენტური მტკიცებულებების გარეშე,
• პირადი ანგარიშის გამოყენება საქმიანი მიზნებისთვის, 
• გადახდის მეთოდების გამოყენება, რომლებიც არ ტოვებენ კვალს (ასეთი მეთოდები მოიცავს კრიპტოვალუტების გამოყენებას გადახდებში),
• უძრავი ქონების შეძენა შემდგომი სწრაფი გადაყიდვით,
• რამდენიმე უძრავი ქონების შეძენა საკუთარი სარგებლობისთვის მოკლე დროში. 

ორგანიზაციებმა უნდა განმარტონ კრიტერიუმები FIU-ში.

ბანკებისა და სხვა ფინანსური ორგანიზაციების უფლებები კლიენტებთან მიმართებაში

ბანკებს და სხვა ორგანიზაციებს უფლება აქვთ მოითხოვონ კლიენტისგან:

• აჩვენე შენი პირადობის მოწმობა. იდენტიფიკაციის ტიპს, რომელიც კლიენტმა უნდა წარადგინოს, ორგანიზაცია დამოუკიდებლად განსაზღვრავს.
• მიეცით ახსნა გადახდებისთვის, რომლებიც საეჭვოდ ითვლება. შეიძლება გკითხოთ ფულის წყაროს შესახებ, ასევე რა და რატომ აპირებთ მის დახარჯვას.

FIU-თან ურთიერთობა კონფიდენციალურია. საფინანსო ორგანიზაციებს არ აქვთ უფლება ვინმეს აცნობონ ფინანსური დაზვერვის ანგარიში საეჭვო ტრანზაქციის შესახებ, მათ შორის კლიენტს, რომლის მიმართაც შედგა ასეთი ანგარიში.

ფინანსურმა ინსტიტუტებმა შეიძლება უარი თქვან კლიენტის მომსახურებაზე, თუ მათთან მუშაობა სარისკოდ მიაჩნიათ. ეს ხშირად ხდება, როდესაც:

• კლიენტს არ სურს მიაწოდოს პერსონალური მონაცემები ან აწვდის მათ არასაკმარის რაოდენობას,
• კლიენტი აწვდის არასწორ ინფორმაციას საკუთარ თავზე,
• კლიენტი სანქციების სიაშია.

რამდენ ხანს გაგრძელდება?

ევროპის მთავრობები, მათ შორის ნიდერლანდები, მზად არიან გადამწყვეტი ბრძოლა ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ. ნუ ელოდებით, რომ ტრანზაქციის შემოწმება მალე შეჩერდება.

თუ თქვენ აწარმოებთ ლეგიტიმურ ბიზნესს და არ გსურთ პრობლემები შეგექმნათ IRS-თან, შეუკვეთეთ საბუღალტრო მომსახურება Nalog.nl-დან.