ტრასტის ბენეფიციარები, რომლებიც ვერ დარეგისტრირდებიან, დაჯარიმდებიან

ნიდერლანდების გარდამავალ კანონს სატრასტო კომპანიების საბოლოო ბენეფიციარების სპეციალურ რეესტრში (UBO-register) შეყვანის შესახებ ვადა ამოეწურა 27 წლის 2022 მარტს. რეგისტრაციის ვადის გახანგრძლივების შესახებ შემოსული მოთხოვნები უარყოფილია. ტრასტების მნიშვნელოვანი ნაწილი ჯერ კიდევ არ არის დარეგისტრირებული UBO-ს რეესტრში. სავაჭრო პალატა (Kamer van Koophandel) ასეთი კომპანიების საქმეებს გადასცემს ეკონომიკური იძულების ბიუროს (Bureau Economische Handhaving). ბიურო გაუგზავნის შეხსენებას მფლობელებს, შემდეგ კი დაიწყებს სააღსრულებო მოქმედებას, მათ შორის ჯარიმების დაკისრებას. საჭიროების შემთხვევაში შესაძლებელია საქმის პროკურატურაში გადაცემა, რათა სამართალდამრღვევთა სისხლისსამართლებრივი პასუხისმგებლობა დაისაჯოს.

თავად ნიდერლანდებში ნდობის ორგანიზაციული და სამართლებრივი ფორმა არ არსებობს. თუმცა, ასეთი კომპანიები სხვა ქვეყნებიდან, რომლებიც მუშაობენ ნიდერლანდებში, ჩამოთვლილია ფულის გათეთრების შესახებ დირექტივის 31-ე მუხლის მე-10 პუნქტში. ამ მიზეზით, საზღვარგარეთ რეგისტრირებული და ნიდერლანდებში მოქმედი დახურული და ღია ურთიერთდახმარების ფონდები ექვემდებარება რეგისტრაციას საბოლოო ბენეფიციარების რეესტრში (UBO). რეგისტრაციას ექვემდებარება ჰოლანდიაში მცხოვრები ან რეგისტრირებული სატრასტო ფონდების მფლობელები და მეურვეები. ევროკავშირის გარეთ რეგისტრირებული ტრასტები ექვემდებარება რეგისტრაციას იმ პირობით, რომ ისინი ახორციელებენ საქმიან ოპერაციებს ან იძენენ უძრავ ქონებას ნიდერლანდებში. თუ ნდობა რეგისტრირებულია ევროკავშირის ერთ-ერთ ქვეყანაში, დამატებითი რეგისტრაცია ნიდერლანდებში არ არის საჭირო. 

შეიტყვეთ მეტი ნიდერლანდების UBO-ს რეესტრში რეგისტრაციის შესახებ ჩვენს ვებგვერდზე.