Registreerimata jätnud usaldusfondide kasusaajaid karistatakse

Hollandi üleminekuseadus usaldusühingute lõplike kasusaajate lisamise kohta eriregistrisse (UBO-register) aegus 27. märtsil 2022. aastal. Saabunud taotlused registreerimisperioodi pikendamiseks lükati tagasi. Märkimisväärne osa usaldusfondidest ei ole veel UBO registris registreeritud. Kaubanduskoda (Kamer van Koophandel) edastab selliste ettevõtete juhtumid Majandusliku sunni büroole (Bureau Economische Handhaving). Büroo saadab omanikele meeldetuletuse ja seejärel alustab sundmeetmete võtmist, sealhulgas trahvide määramist. Vajadusel on võimalik juhtum üle anda prokuratuurile rikkujate kriminaalvastutusele võtmiseks.

Madalmaade usaldusfondi organisatsiooniline ja õiguslik vorm puudub. Sellised Hollandis tegutsevad teiste riikide ettevõtted on aga loetletud rahapesudirektiivi artikli 31 lõikes 10. Seetõttu peavad nii välismaal registreeritud kui ka Madalmaades tegutsevad kinnised ja avatud investeerimisfondid registreerima lõplike kasusaajate registris (UBO). Registreerimisel peavad olema Hollandis elavad või registreeritud sihtfondide omanikud ja haldurid. Väljaspool Euroopa Liitu registreeritud usaldusfondid kuuluvad registreerimisele tingimusel, et nad teostavad äritehinguid või omandavad kinnisvara Hollandis. Kui usaldusfond on registreeritud mõnes EL-i riigis, ei ole Hollandis täiendavat registreerimist vaja. 

Lisateavet Hollandi UBO-registris registreerimise kohta meie veebisaidil.