في يوليو 2020 كتبنا عن "مشروع 1043"- ممارسة خدمة الضرائب والجمارك لـ" تمييز "المواطنين على أنهم محتالون محتملون. غالبًا ما كان المعيار لمثل هذا "التأشير" الخفي والدخول في "القائمة السوداء" لخدمة الضرائب هو الأصل ، أي الجنسية المزدوجة أو الهجرة من أوروبا الشرقية. وقع عشرات الآلاف من المواطنين الملتزمين بالقانون تحت أنظار سلطات الضرائب ، واضطر العديد منهم إلى إعادة الإعانات والمزايا التي حصلوا عليها سابقًا. بدأ التقاضي مع خدمة الضرائب.
واليوم ، 12 أبريل 2022 ، فجرت وسائل الإعلام الأخبار التي مفادها أن هيئة حماية البيانات الهولندية (Autoriteit Persoonsgegevens ، AP) فرضت غرامة قدرها 3,7 مليون يورو على وزارة المالية بسبب ما يسمى بـ Fraude Signalering Voorziening (FSV) - "القائمة السوداء" لدافعي الضرائب. كما تعلم ، تتبع إدارة الضرائب والجمارك وزارة المالية ، وبالتالي فإن وزير المالية ، سيغريد كاج ، هو المسؤول النهائي.
ما هي طبيعة المخالفة؟
احتفظت سلطات الضرائب بالبيانات الشخصية للمحتالين المحتملين لسنوات. سجلت إدارة الضرائب والجمارك البيانات الشخصية للمحتالين المحتملين من خلال FSV من 2012 إلى مارس 2020. علاوة على ذلك ، كان هناك نظير مبكر لهذه الآلية يعمل منذ عام 2001.
تسجيل البيانات الشخصية بهذه الطريقة لمدة عشرين سنة هي جريمة ذات حجم غير مسبوق ، وفقًا لممثلي هيئة حماية البيانات. تم تخزين البيانات الشخصية بدون سبب وجيه ، وبدون هدف واضح ، وبلا مبالاة ، وبدون حماية كافية ولفترة طويلة. كان لدى الكثير من مسؤولي الضرائب إمكانية الوصول إلى نظام ضعيف الحماية.
انتهكت سلطات الضرائب قانون خصوصية الناتج المحلي الإجمالي في العديد من التهم.
أذكر أنه في ديسمبر 2021 ، قامت هيئة حماية البيانات بالفعل بتغريم السلطات الضريبية بسبب الفضيحة مع البدل. ثم دفعت سلطات الضرائب غرامة قدرها 2,75 مليون يورو لخزينة الدولة لمطالبة غير قانونية بإعادة بدل رعاية الطفل ، والتي كان على الوالدين إعادة مبلغ كبير بسبب شكوك كاذبة بالاحتيال.
كان الأساس المنطقي وراء العقوبات من خدمة الضرائب هو الجنسية المزدوجة للوالدين. انتهكت سلطات الضرائب الخصوصية. كان من المفترض أن تقوم دائرة الضرائب والجمارك بإزالة البيانات المتعلقة بازدواج الجنسية في عام 2014 ، ولكن في مايو 2018 ، كان لا يزال هناك 1,4 مليون مواطن مزدوج في أنظمة السلطات الضريبية.
تم استخدام الجنسية المزدوجة كمعيار لتقييم مخاطر دافعي الضرائب في مكافحة الاحتيال المنظم. هذا معيار غير قانوني وتمييزي على الإطلاق لتقييم دافعي الضرائب.
من تأذى؟
إن استخدام "القائمة السوداء" من قبل مصلحة الضرائب لم يؤثر فقط على متلقي الدعم والمزايا ، الذين أجبروا على إعادة مبالغ كبيرة إلى خزينة الدولة بسبب شكوك لا أساس لها من الاحتيال. تتعلق الممارسة التمييزية للسلطات الضريبية بمصالح مجموعات أوسع من السكان.
وتشمل "القائمة السوداء" 270 ألف شخص بينهم 2000 قاصر. بالإضافة إلى الأفراد ، ضمت القائمة الشركات.
يتم وضع الأشخاص في القائمة السوداء إذا تلقى مكتب الضرائب ما يسمى بإشارات المخاطر. كشف تحقيق أجرته شركة المحاسبة والاستشارات PwC عن إرشادات اشتملت إشارات الخطر على الخصائص الشخصية والجنسية والعمر. تم وضع "ملف تعريف الجاني": شخص لديه ، من بين أمور أخرى ، دخل منخفض ومتوسط الراتب ، وعادة ما يكون شابًا وغالبًا من أصل أجنبي. تم مراقبة الأفراد مع هذه الخصائص عن كثب. في الوقت نفسه ، من المستحيل أن نقول عن نصف الأشخاص سبب إدراجهم في قائمة المحتالين المحتملين.
تظهر تقارير التحقيق أن المسؤولين يختارون بشكل منهجي أفرادًا معينين لإجراء فحص دقيق للاحتيال بشكل خاص. قد تكون العواقب وخيمة: لم يتلق هؤلاء الأشخاص إعادة هيكلة ديون ودية أو تمويلًا جامعيًاواجهوا مشاكل مالية أخرى. من الممكن أيضًا أن تكون السلطات الضريبية أكثر صرامة في فحص الإقرارات الضريبية.
تظهر التحقيقات الأخيرة أيضًا أن أساليب عمل السلطات الضريبية غير موثقة إلى حد كبير. بسبب عدم وجود وثائق مهمة ، لم يتمكن الخبراء من إعادة إنشاء وتقييم إجراءات ممثلي السلطات الضريبية بشكل صحيح.
النتيجة؟
توقفت ممارسة استخدام خدمة تنبيه الاحتيال (FSV) في عام 2020 بعد أن وجدت التحقيقات أنها تنتهك خصوصية المواطنين. ذكرت السلطات الضريبية في وقت سابق أن عانى 5 إلى 000 شخص مالياً من إدراجهم في القائمة السوداء.
تلقى حوالي 60 ألف دافع ضرائب رسائل اعتذار من السلطات الضريبية لاستهدافها من قبل خدمة تنبيه الاحتيال (FSV). لا يزال العدد الإجمالي للأشخاص المؤهلين للحصول على تعويض قيد التحقيق.
يجب دفع غرامة قدرها 3,7 مليون يورو من قبل السلطات الضريبية وإعادتها إلى الخزانة. يتم جمعها من خلال الجهاز المركزي لتحصيل الأحكام (CJIB) ، وهي وكالة حكومية تابعة لوزارة العدل والأمن.
وفقًا لكاسبار إت ، المتحدث باسم هيئة حماية البيانات ، على الرغم من أن الغرامة تذهب إلى الخزانة ، فإن حقيقة فرضها تعد خطوة مهمة. تحدد هذه العقوبة ما هو مسموح به وما هو غير مسموح به. يشير مبلغ الغرامة أيضًا إلى خطورة المخالفة. تفرض الغرامة أيضًا على سلطات الضرائب تصحيح سلوكها ووقف ممارسة الاستخدام غير القانوني للبيانات السرية لدافعي الضرائب.
تاريخ النشر: 12.04.2022
