خدمة الإيرادات الداخلية وغسيل الأموال والمعاملات غير العادية

وفقًا لمصادر مختصة ، يتم غسل الأموال بانتظام في هولندا ويتم تسجيل ما يسمى بالمعاملات النقدية غير العادية. بادئ ذي بدء ، يرتبط هذا بأموال أو حسابات إجرامية لإضفاء الشرعية على الأموال المكتسبة "باللون الأسود". هذا الوضع لا يناسب حكومة البلد ولمكافحته ، تم إصدار قانون بشأن الإخطار بالمعاملات غير العادية ، ما يسمى MOT - Wet Melding Ongebruikelijke Transacties. ومع ذلك ، ستصبح عمليات فحص الضرائب الآن أكثر صعوبة - سيتم فحص كل دفعة تبدأ من 10 يورو. هذا يعني أنك الآن بحاجة إلى أن تكون أكثر حرصًا عند شراء أثاث ومنزل وسيارة وما إلى ذلك ، لأن هذه التكاليف يمكن أن تندرج تحت قانون غسيل الأموال. 

إشعار معاملة غير عادية

كما هو مذكور أعلاه ، يوجد في هولندا قانون إشعار معاملة غير عادي (MOT) ومركز إشعار معاملات غير عادي يقع في Zutemeer. الغرض من هذا المركز هو جمع وتخزين ومعالجة وتحليل المعلومات حول المعاملات التي تبرز من الصورة العامة. يحافظ المركز على اتصال مع المنظمات الأجنبية التي لها وظائف مماثلة ، كما يعد تقريرًا سنويًا. العمليات التي تبدو مشبوهة تحال على الفور إلى خدمات التحقيق المناسبة. ينطبق قانون إشعار المعاملات غير العادية أيضًا على المهنيين المستقلين ، بما في ذلك المحاسبين ومستشاري الضرائب وكتاب العدل والمحامين.

ما هي المعاملات التي تعتبر غير عادية؟

وفقًا لـ WWFT ، قانون منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، تكون المعاملة غير عادية إذا استوفت واحدًا أو أكثر من المعايير التالية:

• المعاملات مع البنوك المتورطة في غسيل الأموال أو تمويل الإرهاب.
• المعاملات مع البنوك أو الأفراد المتواجدين في دول أو أقاليم يحددها وزير المالية ووزير العدل على أنها تنطوي على مخاطر غير مقبولة تتعلق بغسيل الأموال أو تمويل الإرهاب.
• معاملات نقدية في البنوك بمبلغ 10 يورو أو أكثر ، عندما يتعلق الأمر بتبادل النقد من عملة إلى أخرى أو تبادل الأوراق النقدية الصغيرة بعملة كبيرة.
• المعاملات النقدية في مكاتب الصرافة أو مكاتب الصرف الأجنبي بمبلغ 10 يورو أو أكثر ، إذا تم توفير الأموال في شكل نقد أو شيكات أو عن طريق بطاقة الائتمان / الخصم ، عندما يتم إيداع الأموال في الحساب نقدًا أو بشيكات.
• استخدام بطاقة ائتمان في معاملات بقيمة 10 يورو أو أكثر مع شركة تابعة في هولندا.
• إيداع نقدي في بطاقة ائتمان بمبلغ 10 يورو أو أكثر.
• إيداع العملات المعدنية أو الأوراق النقدية أو الأشياء الثمينة الأخرى في الكازينو مقابل 10 يورو أو أكثر.
• معاملات نقدية في الكازينوهات بمبلغ 10 يورو أو أكثر.
• بيع رقائق بقيمة 10 يورو أو أكثر إلى عميل في كازينو عن طريق إيداع شيكات أو الدفع بعملة أجنبية.
• شراء سلع ذات قيمة عالية ، مثل المركبات أو السفن أو الأعمال الفنية أو التحف أو الأحجار الكريمة أو المعادن الثمينة أو المجوهرات أو المجوهرات ، مدفوعة بالكامل أو جزئيًا نقدًا ، عندما يكون المبلغ المستحق الدفع نقدًا 20 يورو أو أكثر.
• الدفع مقابل خدمات استشارية بمبلغ 10 يورو أو أكثر ، تدفع نقدًا للمهنيين أنفسهم أو من خلال وسيطهم ، نقدًا أو بشيكات لحاملها أو بأي وسيلة دفع مماثلة.

إشعار معاملة غير عادية. من هو المطلوب للإبلاغ؟

• مقدمو الخدمات المالية مثل البنوك وشركات التأمين والمؤسسات الاستثمارية ومكاتب تحويل الأموال وشركات بطاقات الائتمان والكازينوهات.
• باعة الأشياء الثمينة مثل السيارات والفنون والتحف والسفن ؛ دور المزادات والمجوهرات.
• ممثلو بعض المهن مثل المحامين وكتاب العدل والمحاسبين ومستشاري الضرائب والسماسرة.

المعلومات التي يجب تقديمها عند الإبلاغ عن معاملة غير عادية:

• هوية العميل
• نوع ورقم بطاقة الهوية ؛
• طبيعة ووقت ومكان المعاملة ؛
• مبلغ المعاملة
• أصل ووجهة الأموال أو الأشياء الثمينة الأخرى المشاركة في المعاملة ؛
• الظروف التي تجعل المعاملة غير عادية.

أما بالنسبة للشركات الصغيرة والمتوسطة

في 10 يوليو 2018 ، تم تشديد القواعد بشكل أكبر: عند إبرام صفقات بقيمة 10 أو أكثر ، يجب على جميع رواد الأعمال والبائعين التحقق من جواز سفر المشتري ، ومعرفة ما إذا كان هو بالفعل جواز سفر المشتري ، والاحتفاظ بجميع النسخ لمدة خمس سنوات.

خطط مكافحة غسيل الأموال لعامي 2020 و 2021 

قدمت الحكومة في 1 يوليو 2019 خطة لمكافحة غسيل الأموال ، وإليكم بعض النقاط من هذه الخطة:

• السيطرة على بائعي العملات المشفرة اعتبارًا من عام 2020 (عملات البيتكوين والعملات البديلة).
• اعتبارًا من عام 2020 ، من المخطط تحقيق قدر أكبر من الشفافية فيما يتعلق بالكيانات والجمعيات القانونية. وهذا ينطبق ، على سبيل المثال ، على توفير قوائم المستفيدين النهائيين من الشركات.
• اعتبارًا من عام 2021 ، سيتم تقديم حد نقدي قدره 3000 يورو للبائعين.
• اعتبارًا من عام 2021 ، سيتم تشديد الإطار القانوني لجزر BES (بونير ، (سانت) أوستاتيوس ، وسابا).
• كما يريد مجلس الوزراء الشروع في إلغاء الأوراق النقدية من فئة 500 يورو في أوروبا.

كل هذا يجعلك تفكر في ممارسة الأعمال التجارية ، وفي عمليات الشراء باهظة الثمن فقط باستخدام النقود. كن حذرًا فيما تشتريه وتبيعه لتجنب الوقوع في قانون إشعار المعاملات غير المعتاد.