متطلبات الفواتير

لذلك ، قمت بتسجيل شركتك ، وبدأت العمل وتحتاج إلى إصدار فاتورة للخدمة المقدمة أو البضائع المباعة ، من أجل القيام بذلك بشكل صحيح ، تحتاج إلى معرفة المتطلبات التي يجب أن تفي بها هذه الوثيقة. إليك ما يجب أن يكون عليه نسيجك:

معلوماتك:

• اسمك الكامل. أنت تقدم الاسم القانوني لعملك. من الممكن أيضًا أن يكون الاسم التجاري مسجلاً في غرفة التجارة (KvK) مع عنوان.
• عنوانك الكامل. أنت تشير إلى العنوان الذي تقع فيه الشركة بالفعل. لا يكفي ذكر رقم صندوق البريد فقط.
• رقم راجع للشغل الخاص بك
• رقم KvK الخاص بك (رقم التسجيل في غرفة التجارة IP)

ما الذي يمكن أن تشير إليه أيضًا في القسم الخاص بك: رقم حسابك المصرفي ، والشعار ، والشعار (هذا ليس ضروريًا ، ولكنه ممكن أيضًا ، سيجعل النسيج أكثر صلابة) ، والموقع ليس مقيدًا بأي شكل من الأشكال (الأكثر في كثير من الأحيان ، بالطبع ، يتم ذلك في الرأس).

تفاصيل المشتري:

• الاسم الكامل لعميلك
• tav (terattentievan) للعميل ، إذا كان هناك شخص معين في شركة العميل الذي تم تخصيص الحساب له
• عنوان العميل الكامل
• رقم التسجيل (مرغوب فيه للغاية ، خاصة إذا كان مشترًا أجنبيًا) غير مطلوب بموجب القانون
• إذا كان البيع أو الخدمة داخل الاتحاد الأوروبي ، فعندئذٍ رقم BTW الخاص بالمشتري (تأكد من التحقق من صحته). في هذه الحالة ، ستتمكن من بيع البضائع له بمعدل ضريبة القيمة المضافة صفر. إذا لم يكن هذا الرقم موجودًا ، فلن يتمكن مكتب الضرائب من القيام بذلك. نفس الشيء في حالة BTWverleg (تحويل BTW إلى دافع آخر ، رقم BTW الخاص بالدافع مطلوب).

أوراق اعتماد الفواتير:

• تاريخ إصدار الفاتورة
• التاريخ الذي تكون فيه الفاتورة صالحة
• رقم الفاتورة المتسلسل (من المهم جدًا أن يبدأ الترقيم برقم واحد ولا توجد أرقام مفقودة ، لأن هذا سيثير تساؤلات من مكتب الضرائب). قد ينشأ موقف عندما تحتاج إلى حذف بعض الفاتورة (رفض العميل الخدمة أو أعاد البضائع). في هذه الحالة ، إذا كانت الفاتورة هي الأخيرة ، يمكنك ببساطة حذفها وكتابة فاتورة جديدة بهذا الرقم. إذا لم تكن آخر فاتورة وتم إصدار فواتير جديدة بالفعل بعد ذلك ، فأنت بحاجة إلى كتابة فاتورة أخرى (إشعار دائن) بالرقم التسلسلي المقابل ، والذي سيؤدي إلى إلغاء الفاتورة غير الصالحة. يجب أن تحتوي على جميع المعلومات نفسها الموجودة في الفاتورة الأولى ونفس المبلغ ، ولكن مع طرح ناقص. عند الترقيم ، يمكنك استخدام الأحرف أو الأرقام المركبة ، والشيء الرئيسي هو عدم الخلط بين الترقيم أو تكرارها.
• اسم السلع أو الخدمات التي قدمتها
• عدد السلع أو حجم الخدمات التي تقدمها (ممكن مع شرح)
• تاريخ تقديم السلع أو الخدمات ، أو تاريخ الدفع المسبق (اختياري ، عادةً ما يشار إلى فترة الخدمات المقدمة ، كمعيار يجب إصدار الفاتورة في غضون شهر بعد توفيرها)
• المبلغ الذي تفرضه باستثناء ضريبة القيمة المضافة

هل تقدمون خدمات بمعدلات ضريبة القيمة المضافة المختلفة؟ في هذه الحالة ، يرجى الإشارة إلى مبالغ منفصلة. قم أيضًا بتضمين سعر الوحدة ، إن أمكن.

• معدل ضريبة القيمة المضافة التي تفرضها
• قيمة الضريبة
• مبلغ للدفع

يتم تقريب المبلغ بالطريقة الرياضية إلى منزلتين عشريتين.

من المهم جدًا ألا تنسى الإشارة إلى رقم الحساب ومكان الدفع. وفي حالة أن الحساب لا يخص الشركة بل لك شخصيًا (وهذا مسموح به) ، فتأكد من الإشارة إلى أنه من الضروري الدفع على هذا الحساب موضحًا اسم صاحب الحساب ، لأنه إذا يشار إلى اسم الشركة ، والحساب شخصي ، ثم البنك لن يفوتك هذا الدفع.

في بعض الحالات ، يتم تطبيق قواعد الفواتير الخاصة. يمكن العثور عليها على الموقع الإلكتروني لمكتب الضرائب. هنا

سنناقش الاستثناءات ، التي لا يجوز لها عرض الفواتير أو عرضها بطريقة أخرى ، في مقال آخر.