27. március 2022-én lejárt Hollandia átmeneti törvénye a vagyonkezelő társaságok végső haszonélvezőinek különleges nyilvántartásba (UBO-nyilvántartásba) való felvételéről. A regisztrációs időszak meghosszabbítására beérkező kérelmeket elutasították. A trösztök jelentős része még nem került be az UBO nyilvántartásába. A Kereskedelmi Kamara (Kamer van Koophandel) az ilyen cégek ügyeit a Gazdasági Kényszerügyi Hivatalhoz (Bureau Economische Handhaving) utalja. Az iroda emlékeztetőt küld a tulajdonosoknak, majd megkezdi a végrehajtási intézkedéseket, beleértve a bírság kiszabását is. Szükség esetén lehetőség van az ügyészség elé terjeszteni a szabálysértők büntetőjogi felelősségre vonása érdekében.
Hollandiában a tröszt szervezeti és jogi formája hiányzik. A Hollandiában működő más országokból származó ilyen társaságok azonban szerepelnek a pénzmosási irányelv 31. cikkének (10) bekezdésében. Emiatt mind a külföldön bejegyzett, mind a Hollandiában működő zártvégű és nyíltvégű befektetési alapokat be kell jegyezni a végső kedvezményezettek nyilvántartásába (UBO). A regisztráció feltétele a vagyonkezelői alapok Hollandiában lakóhellyel rendelkező vagy ott bejegyzett tulajdonosai és letétkezelői. Az Európai Unión kívül bejegyzett trösztök regisztrációhoz kötöttek, feltéve, hogy Hollandiában üzleti ügyleteket folytatnak vagy ingatlant szereznek. Ha a tröszt az EU valamelyik országában van bejegyezve, nincs szükség további regisztrációra Hollandiában.
Tudjon meg többet a holland UBO-nyilvántartásba való regisztrációról weboldalunkon.
Megjelenés dátuma: 12.05.2022
