Как максимально использовать возможности для вычетов в декларации за 2025 год
Если вы индивидуальный предприниматель (ZZP’er), то, вероятно, уже знаете, что подача декларации может быть как выгодной, так и сложной задачей. В 2025 году у вас есть отличная возможность воспользоваться рядом налоговых льгот и вычетов, которые помогут вам снизить налоговое бремя и оставить больше средств для развития бизнеса.
Мы подготовили полезные советы, которые помогут вам максимально эффективно использовать все налоговые преимущества. Также, если вы хотите облегчить процесс подачи декларации, наша команда Налог NL всегда готова помочь вам!
1. Разделяйте личное и бизнес-имущество
Это ключевая ошибка, которую делают многие предприниматели. Если у вас есть коммерческая недвижимость или банковские счета, которые числятся на балансе вашего бизнеса, они не должны попадать в box 3 (налог на сбережения). Убедитесь, что вы правильно указали коммерческую недвижимость и бизнес-счета в декларации.
Совет: Если ваш бизнес-счет случайно попал в раздел «Банковские и сберегательные счета», просто отметьте, что это был коммерческий счет — и его остаток не будет учитываться в box 3.
2. Не забывайте о километражных вычетах
Если вы используете личный автомобиль или велосипед для деловых поездок (включая поездки на работу и с работы), вы можете учесть €0,23 за каждый километр в качестве делового расхода. Этот вычет может значительно уменьшить вашу налоговую базу.
3. Проверьте свои инвестиции
Если вы инвестировали в оборудование стоимостью от €450, необходимо учесть амортизацию этих средств в декларации. Также, если у вас есть инвестиции в энергоэффективные технологии, вы можете воспользоваться дополнительными налоговыми льготами, такими как EIA/MIA.
Совет: Покупка ноутбуков, мобильных телефонов, инструментов и другой необходимой для бизнеса техники может позволить вам получить дополнительные вычеты!
4. Используйте возможности стартапов
Если вы только начали свой бизнес, вы можете воспользоваться возможностью произвольной амортизации для новых основных средств, таких как техника или транспорт. Это позволяет вам уменьшить налогооблагаемую прибыль сразу, без распределения амортизации на несколько лет.
Совет: Рассмотрите возможность амортизации в несколько лет, чтобы получить максимальные налоговые льготы!
5. Проверьте количество рабочих часов для предпринимательских вычетов
Чтобы иметь право на предпринимательские вычеты, вам нужно работать не менее 1.225 часов в год в своем бизнесе. Для стартапов, существует условие, что эти 1.225 часов нужно выполнить, но требования по проценту времени, отведенному на бизнес, мягче.
Совет: Если ваш партнер работает с вами на неоплачиваемой основе, он может помочь вам получить вычет за совместную работу.
6. Предпринимательские вычеты и МСП-освобождение
Если вы выполняете требования по количеству часов, вы можете воспользоваться самостоятельным вычетом (Zelfstandigenaftrek) в размере €2.470. Также существует возможность вычета для стартапов и другие налоговые льготы для новых предпринимателей.
Совет: Все предприниматели могут получить освобождение от налога на прибыль в размере 12,7% от своей прибыли после вычета.
7. Максимально используйте налоговые льготы для пенсионных взносов и страховки
В 2025 году премии для страхования от несчастных случаев (AOV) и пенсионных взносов могут быть вычтены из налогооблагаемой базы, что позволяет значительно уменьшить налоги.
8. Не забывайте о старых инвестициях и затратах
Если ваша прибыль за прошлые годы не позволила вам полностью использовать налоговые льготы, то незавершенные вычеты можно учесть в декларации за 2025 год. Также учтите расходы, которые были понесены в самом начале бизнеса (в течение 5 лет назад).
9. Будьте внимательны с участием в Бродфонде
Если вы участвуете в бродфонде, внесенная вами сумма будет учитываться как часть вашего имущества в box 3 на 1 января 2025 года.
10. Использование автомобиля компании
Если вы используете автомобиль компании в личных целях, вам нужно будет применить корректировку НДС в конце года. Однако этот дополнительный НДС можно учесть как деловой расход при расчете налога на доходы.
Готовьтесь заранее!
Перед подачей декларации убедитесь, что у вас есть все необходимые документы:
- Годовые отчеты по коммерческим счетам
- Все налоговые декларации по НДС
- Банковские выписки
- Все счета и квитанции
- Список инвестиций
Совет: Все документы нужно хранить минимум 7 лет. Обязательно сканируйте квитанции, так как бумага со временем выцветает.
Подача налоговой декларации может быть сложной и запутанной. Наша команда профессионалов в Налог NL готова помочь вам во всех аспектах заполнения декларации. Мы гарантируем точность, минимизацию налоговых обязательств и максимальное использование всех доступных вычетов и льгот.
Свяжитесь с нами чтобы подать свою декларацию вовремя и без лишних хлопот!
https://www.nalog.nl/vse-uslugi/business/buxgalterskie-uslugi/buxgalterskie-uslugi/godovaya-otchetn…
Дата публикации: 13.04.2026
