Салык органдары "кара тизмени" колдонгону үчүн 2,75 миллион евро айып төлөйт.

2020-жылдын июлунда биз жазганбыз "долбоор 1043”- салык жана бажы кызматтарынын жарандарды мүмкүн болгон алдамчылар катары “белгилөө” практикасы. Мындай жашыруун "белги" жана салык кызматынын "кара тизмесине" кирүү критерийи көбүнчө келип чыгышы, тактап айтканда кош жарандуулук же Чыгыш Европадан келген иммиграция болгон. Он миңдеген мыйзамга баш ийген жарандар салык органдарынын көз алдында калып, көбү мурда алган субсидияларын жана жеңилдиктерин кайтарууга аргасыз болушкан. Соттук териштирүүлөр салык кызматынан башталган. 

Ал эми бүгүн, 12-апрель, 2022-жыл, ММКлар Голландиянын Маалыматтарды коргоо органы (Autoriteit Persoonsgegevens, AP) Финансы министрлигине 3,7 миллион евро өлчөмүндө айып пул салганы тууралуу кабарды жардырып жиберишти. Белгилүү болгондой, Салык жана Бажы башкармалыгы Финансы министрлигине баш ийет, ошондуктан каржы министри Сигрид Кааг акыры жооптуу.

бузуунун мүнөзү кандай?

Салык органдары мүмкүн болгон алдамчылардын жеке маалыматтарын жылдар бою сактап келген. Салык жана бажы башкармалыгы 2012-жылдан 2020-жылдын мартына чейин FSV аркылуу мүмкүн болгон алдамчылардын жеке маалыматтарын каттаган. Анын үстүнө, бул механизмдин алгачкы аналогу 2001-жылдан бери иштеп келе жатат.

Мындай жол менен жеке маалыматтарды каттоо жыйырма жыл Маалыматтарды коргоо органынын өкүлдөрүнүн айтымында, бул болуп көрбөгөндөй чоң кылмыш болуп саналат. Жеке маалыматтар эч кандай себепсиз, так максаты жок, этиятсыздык менен, адекваттуу коргоосуз жана өтө узакка сакталган. Көптөгөн салык кызматкерлери начар корголгон системага кире алышкан.

Салык органдары GDPR купуялык мыйзамын көптөгөн беренелер боюнча бузган.

Эске салсак, 2021-жылдын декабрь айында Маалыматтарды коргоо органы салык органдарына жөлөк пул менен байланышкан чырдан улам айып пул салган. Анда салык органдары бала багуу боюнча жөлөк пулду кайтарып берүү боюнча мыйзамсыз дооматы үчүн мамлекеттик казынага 2,75 миллион евро айып төлөп, ал үчүн ата-энелер алдамчылык боюнча жалган шектенүүлөрдүн натыйжасында ири сумманы кайтарып берүүгө аргасыз болгон.

Салык кызматынын санкцияларынын артында ата-энелердин кош жарандуулугу себеп болгон. Салык органдары жеке жашоону бузган. Салык жана Бажы кызматы 2014-жылы кош жарандуулук боюнча маалыматтарды алып салышы керек болчу, бирок 2018-жылдын май айында салык органдарынын тутумунда дагы эле 1,4 миллион кош жарандуулук бар болчу.

Кош жарандык уюшкан алдамчылык менен күрөшүүдө салык төлөөчүлөрдүн тобокелдигин баалоо критерийи катары колдонулган. Бул салык төлөөчүлөрдү баалоо үчүн таптакыр мыйзамсыз жана басмырлоочу критерий болуп саналат.

Ким жабыркады?

Салык кызматынын “кара тизмени” колдонуусу дотация жана жеңилдиктерди алуучуларга гана таасирин тийгизген жок, алар алдамчылык боюнча негизсиз шектенүүлөрдөн улам мамлекеттик казынага ири сумманы кайтарууга аргасыз болушкан. Салык органдарынын басмырлоочу практикасы калктын кеңири катмарынын кызыкчылыктарына тиешелүү.

“Кара тизмеге” 270 миң адам кирсе, анын 2000 миңи жашы жете элек балдар. Тизмеге жеке адамдардан тышкары компаниялар кирген.

Салык кызматына тобокелдик сигналдары келип түшсө, эл кара тизмеге кирип калган. PwC бухгалтердик жана консалтинг фирмасынын иликтөөсү көрсөткөндөй, бул көрсөтмөлөр тобокелдик сигналдары жеке өзгөчөлүктөрүн, улутун жана жашын камтыйт. "Кылмышкердин профили" түзүлдү: кирешеси аз, орточо маянасы бар, көбүнчө жаш жана көбүнчө чет элдиктер. Мындай өзгөчөлүктөргө ээ болгон адамдар тыкыр көзөмөлгө алынган. Ошол эле учурда элдин жарымына жакыны эмне үчүн потенциалдуу шылуундардын тизмесине киргенин айтуу мүмкүн эмес.

Тергөө отчеттору көрсөткөндөй, чиновниктер системалуу түрдө айрым адамдарды алдамчылыкты тыкыр текшерүү үчүн тандап алышкан. кесепеттери олуттуу болушу мүмкүн: мындай адамдар тынчтык жолу менен карызды реструктуризациялоону же университетти каржылоону алышкан эмесбашка каржылык көйгөйлөргө туш болгон. Ошондой эле салык органдары салык декларациясын текшерүүдө катуураак болгон болушу мүмкүн.

Соңку иликтөөлөр да салык органдарынын иш ыкмалары негизинен документсиз экенин көрсөтүп турат. Маанилүү документтердин жоктугунан эксперттер салык органдарынын өкүлдөрүнүн аракеттерин туура жаңыртып, баа бере алышкан жок.

Мунун натыйжасы кандай болот?

Fraud Alert Service (FSV) колдонуу практикасы 2020-жылы иликтөөлөр жарандардын купуялуулугун бузганын аныктагандан кийин токтотулган. Бул тууралуу салык органдары буга чейин билдиришкен 5 миңден 000 миңге чейин адам кара тизмеге түшүп, материалдык жактан жапа чеккен. 

60 миңдей салык төлөөчү салык органдарынан кечирим суроо катын алышкан Fraud Alert Service (FSV) тарабынан бутага алынганы үчүн. Азырынча компенсация алууга укугу бар адамдардын жалпы саны иликтенүүдө.

3,7 миллион евро айып пулду салык органдары төлөп, казынага кайтарышы керек. Аны чогултуу Адилет жана коопсуздук министрлигине баш ийген мамлекеттик орган болгон Соттук чечимдерди өндүрүү боюнча борбордук агенттик (CJIB) аркылуу жүргүзүлөт.

Маалыматтарды коргоо органынын өкүлү Каспар Иттин айтымында, айып пул казынага түшсө да, аны салуу фактысынын өзү олуттуу кадам болуп саналат. Бул санкция эмнеге уруксат жана эмнеге тыюу салынганын көрсөтөт. Айып пулдун көлөмү да мыйзам бузуунун оордугун көрсөтөт. Айып да салык органдарын жүрүм-турумун оңдоого жана салык төлөөчүлөрдүн купуя маалыматтарын мыйзамсыз пайдалануу практикасын токтотууга мажбурлайт.