Réponse aux 9 questions les plus fréquentes sur la déclaration de revenus
30.03.2021Le printemps est le temps de l'éveil de la nature et ... la période des déclarations de revenus!
Chers amis! Alors que le premier mois du printemps touche à sa fin, il est grand temps de penser à produire des déclarations de revenus, si ce n'est déjà fait. Cette année, les délais de dépôt des déclarations ont été allongés, mais ne vous relâchez pas trop.
Ci-dessous, nous répondrons aux 9 principales questions sur les déclarations de revenus privées
1. Devez-vous produire une déclaration de revenus?
Si vous habitez aux Pays-Bas, vous devenez automatiquement imposable, mais cela ne signifie pas que vous devez produire une déclaration de revenus. Si vous recevez une lettre du bureau des impôts vous invitant à produire une déclaration, cela revient à vous dire que vous devez la produire, quel que soit le résultat attendu. Si vous n'avez pas reçu de lettres du bureau des impôts, mais que vous pensez avoir droit à un remboursement d'impôt, prenez l'initiative et produisez vous-même votre déclaration de revenus.
2. Combien le service fiscal paie-t-il aux particuliers?
À partir de 2021, l'administration fiscale paie les montants à partir de 16 euros, et demande des montants à partir de 48 Euro. Cela signifie que si, selon les résultats du remplissage de la déclaration, il s'avère que vous devez payer moins de 48 euros, l'administration fiscale vous pardonnera ce montant.
3. Quel type de déclaration dois-je produire?
Si vous avez vécu aux Pays-Bas pendant toute l'année (dans ce cas, cela signifie l'inscription à la mairie du lieu de résidence), vous soumettez une déclaration électronique ordinaire, formulaire P. Si vous n'avez vécu aux Pays-Bas que partiellement de l'année de déclaration (c'est-à-dire que vous vous êtes inscrit ou que vous avez démissionné au cours de l'année de déclaration), vous devez remplir le formulaire M. Ce formulaire est rempli sur papier ou, si vous nous le commandez, nous vous enverrons une version électronique de la forme. Une version papier du formulaire peut être demandée au bureau des impôts par téléphone ou adressée par courrier. Le formulaire est envoyé pour une période assez longue, environ 6-8 semaines, donc la date limite de soumission des rapports pour les étrangers est de 2 mois plus tard. Si vous avez vécu à l'étranger pendant toute l'année de déclaration, mais que vous êtes un contribuable néerlandais (avez des revenus aux Pays-Bas), vous devez remplir le formulaire C, qui existe sous forme électronique et papier.
4. Soumettez le retour ensemble ou séparément avec votre partenaire?
Pour obtenir le résultat final, peu importe la manière dont vous soumettez la déclaration - conjointement ou séparément. Pour les calculs, seules les informations sur la conformité de votre partenaire avec le concept de partenaire fiscal sont importantes. Dans certains cas, il n'est pas possible de soumettre une déclaration conjointe. Par exemple, si l'un des partenaires est un nouveau venu. Dans ce cas, le formulaire M sera rempli pour l'un des partenaires et le formulaire P pour le second. Si les deux partenaires sont des nouveaux arrivants, le formulaire M est rempli pour chaque partenaire. Si l'un des partenaires est un entrepreneur, il est possible de soumettre une déclaration conjointe, mais cela prendra plus de temps. Cela est dû au fait qu'un entrepreneur partenaire doit soumettre une déclaration étendue, qui comprend, en plus de la partie privée standard, également un rapport sur les bénéfices de l'entreprise. Que vous déposiez une déclaration conjointe ou que vous le fassiez séparément , chacun des partenaires recevra sa propre solution. Mais même si vous ne déposez une déclaration que pour vous-même, vous devez y indiquer votre partenaire, car les revenus et les avantages des deux partenaires s'influencent mutuellement.
5. Délais de dépôt d'une déclaration
La date limite habituelle pour déclarer ses impôts est du 1er mars au 30 avril inclus. Il existe des exceptions ; par exemple, cette année (2021), en raison de problèmes techniques, la date limite a été reportée du 1er mai au 8 mai 2021. Si vous n'avez pas le temps de rassembler les documents nécessaires ou si, pour une raison quelconque, vous êtes dans l'impossibilité de déposer votre déclaration de revenus à temps, vous pouvez demander un report de quatre mois (soit jusqu'au 1er septembre de l'année en cours). Si vous faites votre demande de report par l'intermédiaire d'un conseiller fiscal (par exemple, par l'intermédiaire de notre cabinet), vous obtiendrez un report de 12 mois (soit jusqu'au 1er mai de l'année suivante). Presque tout le monde peut bénéficier d'un report ; l'essentiel est d'en faire la demande avant le 1er mai (ou le 8 mai en 2021) et de ne pas figurer sur la liste des contribuables en retard. Par exemple, si vous avez déposé vos déclarations de revenus en retard à deux reprises au cours des trois dernières années fiscales, vous serez automatiquement inscrit sur la liste des contribuables en retard et votre demande de report sera refusée. Si l'infraction n'a eu lieu qu'une seule fois au cours des trois dernières années, votre demande sera acceptée. Vous pouvez demander un report à compter du 7 février.
6. Délais de traitement des déclarations et délais de réception des paiements
Cela n'a aucun sens de soumettre une déclaration avant la date limite spécifiée, car le bureau des impôts ne reçoit toutes les données des employeurs et des banques que le 1er mars. Toutes les déclarations soumises aux Pays-Bas ne sont pas considérées dans l'ordre de priorité habituel, mais selon les numéros BSN des déclarants. Cela vous donne la possibilité de rassembler sereinement tous les documents nécessaires, en attendant la réception des rapports annuels (Jaaropgaaf) de vos employeurs. N'oubliez pas que même si vous n'avez travaillé qu'une journée ou si vous étiez en congé de maladie pendant au moins un jour, vous devez recevoir le rapport annuel de l'employeur ou un rapport sur les indemnités de maladie de l'UWV. Même un si petit revenu ne peut être ignoré dans la déclaration de revenus. Après le 1er mars, le bureau des impôts disposera de toutes les données sur vos revenus et ce n'est qu'alors que nous pourrons vérifier ces données pour vous. Par conséquent, si vous n'êtes pas sûr de vous souvenir de tous vos gains, il est judicieux de nous fournir votre code Digi. Selon la loi, le délai de traitement d'une déclaration est de trois mois. C'est pourquoi le bureau des impôts promet de traiter toutes les déclarations soumises à temps avant le 1er juillet, mais dans la pratique, cela se passe souvent différemment. La même loi autorise l'administration fiscale à prolonger le délai d'examen de la déclaration jusqu'à deux ans. Les formulaires M et les déclarations contenant de nombreuses déductions fiscales différentes sont surtout envisagés pendant longtemps. Après avoir reçu une lettre du bureau des impôts avec un calcul approuvé, l'argent sera crédité sur votre compte dans un délai d'une semaine, ou vice versa, vous recevrez une facture pour le paiement de la partie impayée de la taxe. Le délai standard de paiement de l'impôt sur le revenu est de 6 semaines.
7. Pénalités
Si vous avez reçu une lettre du bureau des impôts, mais que vous n'avez pas produit de déclaration, vous recevrez d'abord un rappel avec la date limite recommandée pour produire une déclaration, qui est généralement d'un mois. Si vous ignorez le premier rappel, vous recevrez un deuxième rappel vous demandant de soumettre votre déclaration dans les 1 jours ouvrables. En cas de non-respect de ce délai, vous serez passible d'une amende de 5 à 385 euros pour non-production de déclaration fiscale, ou pour dépôt tardif. En plus de l'amende, le montant de la taxe impayée sera calculé, fixé à la discrétion du service des impôts lui-même, ainsi que la pénalité encourue pendant cette période. La législation fiscale néerlandaise prévoit une pénalité non seulement pour une déclaration de revenus déposée tardivement, mais également pour des données incorrectes spécifiées dans la déclaration de revenus, ainsi que pour un montant d'impôt payé en retard.
8. Que faire si vous avez mal rempli la déclaration?
Si vous trouvez une erreur avant le 30 avril (8 mai 2021), il vous suffit de soumettre une nouvelle déclaration, la précédente sera automatiquement annulée. Si vous trouvez une erreur après le 30 avril (8 mai 2021), mais avant même de recevoir un calcul de la taxe, comme dans le premier cas, il vous suffit de soumettre une nouvelle déclaration révisée. Vous recevrez un nouveau calcul anticipé, dans lequel il y aura plusieurs corrections, mais néanmoins, le résultat sera correct. Si vous trouvez une erreur après avoir reçu le calcul final du bureau des impôts, vous pouvez toujours modifier la déclaration, mais pour cela, il existe une procédure spéciale, que nous vous conseillons d'effectuer avec l'aide d'un spécialiste.
9. Que devez-vous savoir pour obtenir le résultat le plus rentable du dépôt d'une déclaration?
Si vous avez droit à un remboursement d'impôt, nous vous recommandons fortement de contacter un professionnel. La législation fiscale des Pays-Bas est assez complexe et il sera difficile pour une personne sans formation spéciale de prendre en compte toutes les subtilités. Le montant que vous avez payé à un spécialiste pour le dépôt d'une déclaration est presque toujours payant. Un conseiller fiscal prendra en compte toutes les déductions possibles, procédera à l'optimisation nécessaire de vos impôts, et vous proposera également la répartition correcte de la charge fiscale entre les partenaires. Y compris, il vous dira sur quels autres avantages ou subventions vous pouvez compter. Les employés de Nalog.nl sont toujours prêts à vous aider à remplir tous les documents fiscaux et à fournir les informations nécessaires sur toutes vos questions.
